南雄市珠玑巷四知联谊会2019年第4季度财务报告

根据本会相关财务制度，现将2019年第4季度财务报告公布如下，欢迎广大宗亲进行审阅监督，如有不明白之处，可在文章后面留言，亦可将疑问发送到本会财务人员的邮箱（568619846@qq.com)。本会财务人员将根据具体实际情况，作出相关解释说明。感谢广大宗亲对南雄市珠玑巷四知联谊会的大力关注与支持，本会将不忘初心，尽心尽职，公开透明，一如既往地做好各项工作。报表附注一、财务报表的编制基础本财务报表是按照财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》相关规定编制的。 本财务报表所记载的捐赠收入是以经办人将捐款信息报送给财务人员的时间为“收到捐款”确认收入的时间，并非以实际开票时间为准。二、财务报表主要项目注释1.货币资金 本期末货币资金余额为147,847.01元。货币资金科目下设银行存款和现金两个一级科目。本会财务人员定期将收到的现金捐款转入到银行账户。科目余额（单位：元）银行存款121,068.845现金26,778.17 本会工商银行基本账户2019年12月末余额对账单如下：本会农业银行一般账户2019年12月末余额查询单如下：2.预付账款 本季度“预付账款”期末余额为3,600.00元，资产负债表“预付账款”科目下，包含“其他应收款”和“预付账款”两个科目余额。预付账款金额其他应收款3,600.00预付账款0.00其他应收款3,600.00元为租用新办公室及办理农业银行POS机的押金。3.存货 本会财务上核算的存货主要是宗亲捐赠的实物资产及本会购入的相关书籍资料。本季度末，“存货”科目余额为389,580.00元，资产负债表“存货”科目下，包含“书籍”、“茶叶”和“锦鲤图”三个科目，余额分别如下：存货金额书籍6,180.00茶叶3,400.00锦鲤图380,000.00 书籍主要是湖南杨岳平宗亲捐赠：《中华姓氏通书.杨姓》、《杨姓史话》共10套价值1,180.00元，以及本会购入杨氏族史相关书籍5,000.00元。茶叶主要是2018年8月宗祠开工仪式上杨荣生、杨金英捐赠茶叶226饼，每饼价值100元。活动当天卖出171饼，赠送21饼，结余34饼。锦鲤图系英国华侨（茂名市信宜市）杨希雪宗亲捐赠，应作者要求，向杨氏宗亲拍卖，起拍价为38万元，暂按38万元确认为实物捐赠。4.待摊费用 本会租用新的办公场所后，为满足基本办公需要，提升本会形象，对租用的办公场所进行了简单装修，共发生装修费用26,200.00元，列为待摊费用，按租赁期限内剩余可使用月份平均摊销。截至本季度末,仍余3,008.00 元待摊销。5.在建工程 珠玑巷杨氏大宗祠建设工程正在有条不紊地进行，在建设过程中发生的与工程相关的符合资本化条件的支出均核算为“在建工程”科目，根据目前进展核算情况，设立6个二级科目核算。截至2019年12月末在建工程科目余额为2,621,545.64元，具体如下：明细科目金额勘察设计费123,399.00基础设施10,028.64土地使用权1,385,100.00工程进度款1,080,000.00监理设计费15,000.00其他8,018.00 鉴于本会与广州市伟桦建筑工程有限公司在执行南雄市珠玑巷杨氏大宗祠《工程施工承包合同》（合同编号：NXSZ2018001）过程中，共同面临诸多客观因素和困难，经双方友好协商，本会对广州市伟桦建筑工程有限公司已完成的工程数量进行结算，共向广州市伟桦建筑工程有限公司支付工程进度款1,080,000.00元,并于2019年7月31日在南雄签订了关于终止《工程承包合同》的协议。6.管理费用明细科目金额办公费8,681.47财务费用103.40工资劳务费9,000.00合计17,784.87 办公费用主要是新办公场所的装修费用摊销及场所的租赁费。财务费用主要是存款利息收入和手续费支出。7.筹资费用 明细科目金额工资劳务费4,500.00接待费13,761.00捐赠费3,800.00印制费548.00联谊礼品费4,040.00合计26,649.008.其他费用(专项赞助支出) 专项赞助支出是专项赞助收入用于专项活动形成的费用，主要用于为募捐兴建宗祠捐款，进行寻亲联谊时发生的车辆加油费和路桥费及其他相关费用。第四季度本会会长、副会长、秘书长及秘书处几位宗亲先后前往梅州、河源、汕尾、深圳、惠州、广州、清远等地参加联谊活动，积极宣传珠玑巷杨氏大宗祠筹建工作。

新春献词——广东杨氏联谊总会，南雄市珠玑巷四知联谊会珠玑巷杨氏宗祠善款芳名录（2016.1.16-2019.12.31总名单）修订版南雄市珠玑巷四知联谊会2019年第3季度财务报告